Udtrykket »Person, hvorom der skal indberettes« betyder en Person i en Deltagende jurisdiktion, som ikke er
-
1) et selskab, hvis aktier regelmæssigt handles på et eller flere etablerede værdipapirmarkeder,
-
2) et selskab, der er en Tilknyttet enhed til et selskab, der er beskrevet i nr. 1,
-
3) en Offentlig enhed,
-
4) en International organisation,
-
5) en Centralbank eller
-
6) et Finansielt institut.