Bekendtgørelse om identifikation og indberetning af finansielle konti med tilknytning til USA § 7

Den konsoliderede version af denne bekendtgørelsen er opdateret til i dag, idet vi har implementeret eventuelle senere ændringsbekendtgørelser i det omfang, de er trådt i kraft - se mere her.

Bekendtgørelse nr. 724 af 22. april 2021

Indberetningspligtige finansielle institutter
§ 7

Ved indberetningspligtige finansielle institutter forstås i denne bekendtgørelse finansielle institutter, som ikke er omfattet af undtagelserne i §§ 8 eller 9, og som

  • 1) er hjemmehørende i Danmark, med undtagelse af filialer af sådanne finansielle institutter, der er beliggende uden for Danmark, eller

  • 2) er filialer beliggende i Danmark af finansielle institutter, der ikke er hjemmehørende i Danmark.