Forfattere: Caroline Adolphsen og Eva Naur
Udgivelsesdato: 16. august 2021
ISBN: 9788757448979
- Side 333 -
...begunstigelsesindsættelsen er foretaget før lovens ikrafttræden 1. januar 2008. Det gælder dog ikke for uigenkaldelige indsættelser foretaget før lovens ikrafttræden, jf. FAL § 102, stk. 3/POL § 2, stk. 3, eller FAL § 104/POL § 4. Det gælder heller ikke, hvis den begunstigede er forsikringstagerens eller kontohaverens tvangsarving, jf. lov 516/2007 § 10, stk. 1.
(...)
Eftersom reglerne i FAL §§ 102-110 og §§ 116-117 i meget betydelig grad gælder tilsvarende for opsparingsordninger i pensionsøjemed oprettet i hen-
- Side 335 -
Pensionsopsparing i pengeinstitutter omfattet af POL foretages enten som kapitalopsparing eller som rateopsparing, jf. POL § 1. POL §§ 2-12 er en stort set ordret gengivelse af FAL §§ 102-110 samt FAL §§ 116-117.
- Side 336 -
...udbetales ved forsikringstagerens død, tilfalder forsikringssummen hans »nærmeste pårørende«, jf. FAL § 105 a. Forsikringssummen indgår således ikke i dødsboet, hvis den kan udbetales til en begunstiget, jf. §§ 105 eller 105 a. Er der ikke nogen nærmeste pårørende, tilfalder forsikringen forsikringstagerens dødsbo, jf. FAL § 105 b, stk. 1. Om »nærmeste på-
(...)
- Side 337 -
...i FAL § 105 a’s forstand. Passivitet medfører derfor, at en ægtefælle, registreret partner eller en samlever, der opfylder betingelserne i FAL § 105 a, stk. 2, modtager hele forsikringssummen, uanset om forsikringstageren har børn. Dette gælder dog kun forsikringer tegnet efter lovens ikrafttræden jf. U 2020.3797 H. Se om overgangsreglerne under 3.
(...)
...også til anvendelse ved renteforsikring. Hvis den, i hvis levetid en rente skal betales, er en anden end forsikringstageren, anses vedkommende for at være indsat som begunstiget, jf. § 118, stk. 2 – det gælder f.eks. barnet i en børnerente.1313. Reglen i FAL § 118, stk. 2, betyder en fravigelse af formkravet ifølge FAL § 103, jf. herom ndf. i 2.2.1.
- Side 342 -
...ændringslovens § 10, stk. 1, jf. § 9. Og med FAL § 105 a og POL § 5 a er fortolkningen af begrebet »nærmeste pårørende« defineret i lovteksten, ligeledes for begunstigelser indsat efter 1. januar 2008, jf. ændringslovens § 10, stk. 2, jf. § 9.2424. Lov nr. 516 af 6. juni 2007. Er der ikke nogen nærmeste pårørende, tilfalder forsikringssummen hans dødsbo.
- Side 350 -
...FAL § 102, stk. 1, 2. pkt. Hvis forsikringstageren ikke har nogen nærmeste pårørende, tilfalder forsikringssummen hans dødsbo, jf. § 105 b, stk. 2. Ønsker forsikringstageren, at forsikringssummen i stedet skal indgå i dødsboet og fordeles efter AL, skal den pågældende overholde formkravene i FAL § 103, stk. 1, og meddele forsikringsselskabet dette.
- Side 352 -
...kompensere en tidligere samlevers økonomiske tab, jf. TFA 2002.192 Ø. I sagen U 2013.1943 V skyldte forsikringstageren en tidligere samlevende penge, men en uigenkaldelig begunstigelse af den tidligere samlever blev til trods herfor tilsidesat, da samleveren ikke havde godtgjort, at begunstigelsesindsættelsen var båret af mere end selve samlivsforholdet.
- Side 353 -
...Ifølge retspraksis skal der en del til, før udfyldningsbestemmelserne ikke bliver brugt, jf. dommene ndf., men der er eksempler på, at de ikke anvendes selv i sager, hvor forsikringstageren ikke aktivt har udtrykt stillingtagen til spørgsmålet om, hvem vedkommende selv anser som omfattet af begunstigelsen.4949. Se også U 1998.799 H (U 1996.1277 Ø).
(...)
- Side 355 -
...efter U 2007.2815 H, hvor Højesteret fraveg udfyldningsreglen i FAL § 105 a. Tilbage står, at der må skelnes mellem hhv. indsættelse og ændring af begunstigelse og fortolkning af gyldigt indsat begunstigelse, jf. ovf. Se i øvrigt Arveret 2018 s. 350, note 55. Se også L.L. Andersen s. 82, der henviser til forarbejderne – FT 1995-96, Tillæg A, s. 3332.
- Side 356 -
...stillingtagen til samlevere i FAL § 105 a fremstår det nok endda mere klart, at man ikke kan fortolke ægtefællebegrebet på en sådan måde, at det generelt skulle omfatte en ugift samlevende.5555. Der skal antagelig meget stærke konkrete holdepunkter til for at få en samlever anset for at være omfattet af klausulen ægtefælle, jf. Jønsson og Kjærgaard s. 971.
(...)
...pårørende«, hvis samlivet har varet i 2 år, eller hvis der er et fælles barn, jf. nærmere § 105 a, stk. 2. Denne regel aktiveres også i sager, hvor der er en begunstigelsesklausul, der hedder »min ægtefælle«, såfremt forsikringstageren er ugift på dødstidspunktet. Sker det, bortfalder begunstigelsesklausulen, hvilket aktiverer udfyldningsreglerne i FAL
(...)
- Side 359 -
...er gift på dødstidspunktet, er der ikke nogen ægtefælle, og så falder begunstigelsen af »ægtefællen« som udgangspunkt bort.6262. Jf. Trolle i Borum Festskrift s. 532. Trolles artikel – som er fra 1964 – bygger på materiale indsamlet hos forsikringsselskaberne. Hvem der herefter er nærmeste pårørende, afgøres så efter FAL § 105 a, jf. ndf. i 2.3.2.4.
- Side 362 -
...pression mod ægtefællens alkoholmisbrug. I TFA 2018.65 V blev en fraskilt ægtefælle ikke anset som nærmeste pårørende, og i TFA 2016.245 V var heller ikke en frasepareret ægtefælle nærmeste pårørende, det var i stedet afdødes bror. Listen og den prioriterede rækkefølge fraviges i det omfang, andet fremgår af omstændighederne, jf. FAL § 105 a, stk. 1.
(...)
- Side 363 -
...forsikringstageren varigt har afbrudt samlivet med en ægtefælle uden at lade sig separere eller skille og er flyttet sammen med en anden, der opfylder kravene til at blive »nærmeste pårørende« i FAL’s forstand, bør udgangspunktet være, at forsikringssummen tilkommer samleveren, medmindre andet fremgår af omstændighederne, jf. bemærkningerne til lovforslag 101/2006.
(...)
Fsv. angår konflikten mellem børn født i og uden for ægteskab og »nærmeste pårørende« fra tiden før den nuværende FAL § 105 a, henvises til de her beskrevne domme: I
(...)
- Side 365 -
...forsikringssummen. En sådan stillingtagen kan særlig tænkes i et testamente ved en udtrykkelig præcisering af, hvem forsikringstageren betragter som »nærmeste pårørende«, eller i form af en indirekte eller direkte stillingtagen til, at en person ikke mere er nærmeste pårørende. Fortolkningsproblemet er ikke kun A eller B, men også om A – stadig – er begunstiget.
(...)
- Side 366 -
...pårørende på grund af bristende forudsætninger, uden at ægteskabet ophører, jf. bemærkningerne til FAL § 105 a i lovforslag 101/2006, hvori det antages, at forsikringssummen tilkommer samleveren, medmindre andet fremgår af omstændighederne, såfremt en gift person forlader sin ægtefælle og indgår i et ugift samliv med en anden uden at lade sig skille.
- Side 367 -
...ligestilledes også disse personers livsarvinger med livsarvinger i øvrigt. »Nærmeste pårørende« anvendes i FAL’s forstand, jf. FAL § 105 a, og i POL’s forstand, jf. POL § 5 a.8080. Fra 1986 er det ikke længere et krav, at skattebegunstigede rate- og kapitalordninger i pensionsøjemed er oprettet efter aftale mellem en arbejdstager og dennes arbejdsgiver.
(...)
- Side 368 -
...a må forstås således, at disse også er henvisninger til FAL §§ 105, stk. 1, og 105 a, stk. 1, og POL §§ 5, stk. 1, og 5 a, stk. 1’s ord, »hvis ikke andet fremgår af omstændighederne«. Konkrete omstændigheder kan derfor bevirke, at der ses bort fra udfyldningsreglerne, men kredsen kan dog ikke udvides til andre end de i PBL accepterede begunstigede.
- Side 380 -
ningspligt og FAL § 104 om tvangsarvingernes ret til regulering, hvis en indsættelse foretaget før lovens ikrafttræden var uigenkaldelig, eller den begunstigede er forsikringstagerens eller kontohaverens tvangsarving, jf. § 10, stk. 1, i lov nr. 516 af 6. juni 2007. Dette gælder heller ikke FAL §§ 105 a og 105 b, jf. § 10, stk. 2.
(...)
- Side 381 -
...anvendelse på indsættelser foretaget efter lovens ikrafttræden, jf. § 10, stk. 2, i lov nr. 516 af 6. juni 2007. Det betyder især, at samlevende – hvis de ønsker, at samleveren skal være omfattet af klausulen »nærmeste pårørende« – skal sørge for, at selskabet noterer, at klausulen »nærmeste pårørende« skal (gen)indsættes efter 1. januar 2008. Ellers er de
(...)
- Side 382 -
...forsikringstageren gift på indsættelsestidspunktet og får et barn, men bliver skilt inden 1. januar 2008, vil barnet være nærmeste pårørende. Hvis forsikringstageren derefter får en samlever og dør efter 1. januar 2008, vil barnet være nærmeste pårørende, uanset hvornår samlivet er påbegyndt, og hvor længe det har varet. Reglen i FAL § 105 a finder ikke anvendelse.