Forfattere: Lars Lindencrone Petersen, Peer Schaumburg-Müller og Erik Werlauff
Udgivelsesdato: 19. december 2021
ISBN: 9788757450330
Bemærk, at § 1 blev ændret efter bogens udgivelsesdato. Se i forarbejderne til § 1, om det har en betydning.
- Side 208 -
»Hvidvasklovens § 1, stk. 1, nr. 17, omfatter virksomheder og personer, der i øvrigt erhvervsmæssigt leverer samme ydelser som de i nr. 14-16 nævnte persongrupper, herunder revisorer, som ikke er godkendt i henhold til revisorloven, skatterådgivere og eksterne bogholdere.
(...)
...omfattet af hvidvasklovens § 1, stk. 1, nr. 17. Der er ved ankenævnets vurdering lagt vægt på den type ydelser, som de pågældende selskaber udbyder samt de pligter og opgaver, som B som direktør eller reel ejer af selskaberne er pålagt efter hvidvaskloven. Den tid der er forløbet, siden forholdene blev begået, kan i dette tilfælde ikke ændre herpå.«