Forfattere: Thomas Elholm, Lasse Lund Madsen, Hanne Rahbæk og Jens Røn
Udgivelsesdato: 10. februar 2022
ISBN: 9788757447040
Bemærk, at § 78 blev ændret efter bogens udgivelsesdato. Se i forarbejderne til § 78, om det har en betydning.
- Side 749 -
Stk. 2. Med fængsel indtil 3 år straffes den, der som medlem af direktionen eller bestyrelsen i et systemisk vigtigt finansielt institut (SIFI) gør sig skyldig i en overtrædelse omfattet af § 78, stk. 2, i hvidvaskloven.
...i forhold til den strafferamme, der er angivet i de to nævnte love. Forhøjelsen af strafferammen for ledelsesmedlemmer i SIFI’er er begrundet med, at disse virksomheder har en særlig betydning for det finansielle system og dets stabilitet. Derfor påhviler der ledelsen i SIFI’er et vidererækkende ansvar end ledelsen i andre finansielle virksomheder
(...)
- Side 750 -
Gerningsindholdet i den foreslåede bestemmelse svarer til det, der følger af henholdsvis § 373, stk. 6 og 7, i lov om finansiel virksomhed, og overtrædelserne omfattet af hvidvasklovens § 78, stk. 2.
(...)
...kundekendskabsprocedurer, § 25, stk. 1, § 26, stk. 1 og 3 og stk. 4, 1. pkt., og § 30 om undersøgelses-, underretnings- og opbevaringspligt, § 31 om grænseoverskridende virksomhed mv., § 40 om valutavekslingsvirksomhed og artikel 4-8, 10-12 og 16 i Europa-Parlamentets og Rådets forordning 2015/847/EU af 20. maj 2015 om oplysninger, der skal medsendes ved pengeoverførsler.
(...)
- Side 751 -
om finansiel virksomhed eller hvidvasklovens § 78, stk. 2, vil derfor skulle henføres under disse bestemmelser, uanset at de er begået af et medlem af direktionen eller bestyrelsen i et SIFI.
(...)
...særligt pligtforhold, men selv står uden for dette. I den forstand har bestemmelsen karakter af at være et slags egenhændigt delikt. Se hertil Lund Madsen, Strafbar medvirken i erhvervsforhold, s. 169 ff. Men med så klar en motivudtalelse må det almindelige medvirkensansvar på dette punkt formentlig anses for fraveget, jf. herved straffelovens § 2.