Forfattere: Lars Lindencrone Petersen, Peer Schaumburg-Müller og Erik Werlauff
Udgivelsesdato: 19. december 2021
ISBN: 9788757450330
Bemærk, at § 8 blev ændret efter bogens udgivelsesdato. Se i forarbejderne til § 8, om det har en betydning.
- Side 210 -
Af lovbemærkningerne (L 41 af 13. oktober 2016) til hvidvasklovens § 8, stk. 1, fremgår blandt andet:
(...)
Da virksomhedens kundekendskabsprocedurer – der er ukonkrete og f.eks. blot henviser til gældende regler eller Finanstilsynets praksis – dermed ikke giver en tilstrækkelig præcis beskrivelse af de aktiviteter, der skal udføres, tiltræder ankenævnet, at kundekendskabsprocedurerne ikke er i overensstemmelse med kravene i hvidvasklovens § 8, stk. 1.
(...)
Virksomheden har tillige ikke dokumenteret, at der i overensstemmelse med hvidvasklovens § 8, stk. 1, udføres interne kontroller af, hvorvidt kravene i hvidvaskloven efterle-