Forfattere: Hans Fogtdal, Peter Schradieck og Peter Bang
Udgivelsesdato: 04. februar 2022
ISBN: 9788757452686
- Side 758 -
...selvstændigt strafansvar for, at pligterne efter hvidvasklovens materielle bestemmelser bliver overholdt. Hvis en leder af en virksomhed skal kunne straffes efter hvidvasklovgivningen for ikke-overholdelse af de pligter, som virksomheden måtte være underlagt, vil dette derfor som udgangspunkt kun kunne ske med hjemmel i straffelovens § 23 om medvirken.
(...)
- Side 759 -
...nedenfor under afsnittet om realisering af gerningsindholdet, udvider straffelovens § 23 således kredsen af ansvarssubjekter, der potentielt kan være omfattet af en given strafbestemmelse, ligesom straffelovens § 23, stk. 2, lovfæster en forudsætning om et strafferetligt medvirkensansvar også for den, der medvirker til krænkelse af et strafbelagt forhold.
(...)
...efter en regel i speciallovgivningen, skal tiltalen foruden imod den juridiske person som udgangspunkt rejses mod den eller de personligt ansvarlige efter STRFL § 23, som angivet ovenfor. Det kan hertil nævnes, at det ses i praksis, at § 23 ikke citeres i sigtelser eller domme, selvom bestemmelsen formelt danner grundlag for det personlige ansvar.
(...)
- Side 761 -
...bør det overvejes, om moderselskabet kan anses for medvirkende til datterselskabets overtrædelser ved tilskyndelse, råd eller dåd, jf. straffelovens § 23. Dette kan f.eks. efter omstændighederne være tilfældet, hvis moderselskabet opfordrer datterselskabet til at handle ulovligt, eller hvis moderselskabet undlader at forhindre en strafbar handling.«
(...)
Som det fremgår af meddelelsen, lægges der vægt på realiteten af beslutningerne, og i hvilket regi disse er truffet, og dernæst på, om der kan foreligge medvirken efter straffelovens § 23.
- Side 768 -
Det fremgår af STRFL § 23, stk. 1, at »Den for en lovovertrædelse givne strafbestemmelse omfatter alle, der ved tilskyndelse, råd eller dåd har medvirket til gerningen«.
(...)
- Side 769 -
...omfatter passiv medvirken, der i erhvervsmæssig sammenhæng ofte anskues som et spørgsmål om, hvorvidt ledelsesmedlemmer eller andre overordnede medarbejdere kan siges at have svigtet deres ledelsesmæssige tilsynsforpligtelse i form af manglende indgriben over for det strafbelagte forhold, og om der herfra kan sluttes til et strafbart medvirkensansvar.
(...)
Retsgrundlaget for et (passivt) ledelsesansvar vil efter hvidvasklovgivningen normalt være straffelovens § 23 om medvirken, eller en leders (aktive) egenhændige udøvelse af strafbare handlinger, herunder f.eks. i form af eventuelle ordrer til ansatte om at ignorere lovgivningsmæssige krav under udøvelse af deres arbejde.
(...)
...særlig forbindelse mellem den passive person og det kriminelle hændelsesforløb, og for det andet at omstændighederne er så ekstraordinære, at det er ubetænkeligt at sidestille den manglende foretagelse heraf med en aktiv handling. Der kan herved henvises til U 2014.1150 H, der fastlægger teorien om strafbar passivitet. Følgende fremgår af præmisserne:
- Side 780 -
Bestemmelsen vil i kraft af medvirkensreglen i STRFL § 23 også omfatte den, der i forbindelse med eller med henblik på konvertering eller overførsel af penge skjuler eller tilslører udbyttets karakter, oprindelse, placering eller bevægelser, rådigheden eller rettigheder over det eller ejendomsretten til det.