Oplysninger til brug for værdiansættelse samt restrukturering og afvikling
Bilag 4
|
1.
|
Gruppestruktur
|
||
|
1.1.
|
Organisationsdiagram
|
||
|
1.1.1.
|
Koncernvirksomheder
|
||
|
1.1.2.
|
Ledelse
|
||
|
1.2.
|
Opdaterede udskrifter fra Erhvervsstyrelsen
|
||
|
1.3.
|
Opdaterede vedtægter
|
||
|
1.4.
|
Bestyrelsesreferater – seneste 3 år
|
||
|
1.5.
|
Forretningsorden for bestyrelsen
|
||
|
1.6.
|
Liste med adresser på alle filialer, telefonnumre og filialbestyrere
|
||
|
1.7.
|
Alle virksomhedens tegningsberettigede
|
||
|
2.
|
Dattervirksomheder, joint ventures, partnerskaber, strategiske alliancer og lignende
|
||
|
2.1.
|
Navne, adresser og vedtægter på alle dattervirksomheder
|
||
|
2.2.
|
Navne, adresser og liste med joint venture aftaler
|
||
|
2.3.
|
Værdiansættelsesrapporter på gruppevirksomheder udarbejdet i forbindelse med salgsprocesser
|
||
|
3.
|
Aktionærer
|
||
|
3.1.
|
Aktionærregistret
|
||
|
3.1.1.
|
Datoer og liste med alle warrants, konvertible obligationer og aktieoptioner, der kan give ret til aktier i virksomhed
|
||
|
4.
|
Direktionsmøder
|
||
|
4.1.
|
Referater fra direktionsmøder - seneste 3 år
|
||
|
4.2.
|
Forretningsorden for direktionsmøder
|
||
|
5.
|
Finansiel rapportering
|
||
|
5.1.
|
Seneste månedsregnskab/ledelsesinformation
|
||
|
5.2.
|
Balance og resultatopgørelse - seneste 3 år
|
||
|
5.3.
|
Revisionsprotokollater - seneste 3 år
|
||
|
5.4.
|
Kvartalsregnskaber for de seneste 3 år
|
||
|
5.5.
|
Segmenterede balancer og resultater pr. forretningsområde - seneste 3 år
|
||
|
5.6
|
Renterisikorapporter og opgørelser - seneste 3 år
|
||
|
5.7.
|
Alle revisionsrapporter - 3 år
|
||
|
5.7.1.
|
Eksterne revisionsrapporter
|
||
|
5.7.2.
|
Interne revisionsrapporter
|
||
|
5.8.
|
Solvensrapporter og opgørelser - seneste samt seneste 4 kvartaler
|
||
|
5.8.1.
|
Herunder individuelle solvensopgørelser
|
||
|
5.9.
|
Estimater på balance og resultatopgørelse
|
||
|
5.9.1.
|
Antagelser og forudsætninger
|
||
|
5.9.2.
|
Budgetter for foregående år og indeværende år
|
||
|
5.10.
|
Kreditrisiko
|
||
|
5.10.1.
|
Store eksponeringer - opgørelse seneste 4 kvartaler
|
||
|
5.10.2.
|
Kreditrisiko fordeling - udlånstyper og segmenter
|
||
|
5.11.
|
Puljeregnskaber
|
||
|
5.12.
|
LTV coverpool-rapporter
|
||
|
6.
|
Skat, lønsumsafgifter og lignende
|
||
|
6.1.
|
Skattekonsekvenser af overdragelse af balancen minus egenkapital og ansvarlig kapital
|
||
|
6.2.
|
Betalte skatter, moms, lønsumsafgifter og lignende for virksomhed og dattervirksomheder - seneste år
|
||
|
7.
|
Kunder
|
||
|
7.1.
|
Information om antal kunder, indlån og udlån
|
||
|
7.2.
|
Forretningsvolumen, kreditrisiko og kundeflow - seneste 3 år
|
||
|
7.3.
|
De samlede eksponeringer specificeret på udlån, garantier og uudnyttede faciliteter
|
||
|
7.4.
|
De 20 største eksponeringer med sagsbeskrivelser
|
||
|
7.5.
|
De 20 største nedskrivninger med sagsbeskrivelser
|
||
|
7.6.
|
Specifikation af branchefordeling fra seneste halvårlige opgørelse opdelt på eksponeringer og nedskrivninger
|
||
|
7.7.
|
Specifikation af registrerede sikkerheder
|
||
|
8.
|
Funding og likviditet
|
||
|
8.1.
|
Struktur og typer af ansvarlig lånekapital og hybrid lånekapital
|
||
|
8.2.
|
RO, SDRO og SDO udstedelser, herunder værdi af registrerede sikkerheder
|
||
|
8.3.
|
Junior covered bonds
|
||
|
8.4.
|
Senior gældsudstedelser
|
||
|
8.5.
|
Gældsudstedelser i medfør af RAL § 13, stk. 3
|
||
|
8.6.
|
Indlån og depositkonti
|
||
|
8.6.1.
|
Løbetider og rentesatser
|
||
|
8.7.
|
Hedgingaftaler og andre finansielle instrumenter
|
||
|
8.8.
|
Beskrivelse af likviditetsposition og gældende outflowsscenarier
|
||
|
8.8.1.
|
Sidste 4 kvartalers likviditetsrapporter
|
||
|
8.9.
|
Rating fra Moody᾽s, S&P, Fitch og lignende inklusive de seneste ratingrapporter
|
||
|
8.10.
|
Oversigt for hele koncernen over ubehæftede aktiver, der kan anvendes som kollateral i centralbanker fordelt på juridiske enheder i koncernen. Oversigten skal indeholde:
|
||
|
8.10.1.
|
Papirnavn
|
||
|
8.10.2.
|
Papirtype
|
||
|
8.10.3.
|
ISIN-kode
|
||
|
8.10.4.
|
Valuta
|
||
|
8.10.5.
|
Centralbanker, hvor aktivet kan stilles som kollateral
|
||
|
8.10.6.
|
Udløbsdato
|
||
|
8.10.7.
|
Officiel kurs
|
||
|
8.10.8.
|
Kreditvurdering
|
||
|
8.10.9.
|
Egen udstedelse (ja/nej)
|
||
|
9.
|
Aktiver og markedsrisiko
|
||
|
9.1.
|
Oversigt over værdipapirer, aktier, obligationer, derivater, strukturerede produkter og lignende
|
||
|
9.1.1.
|
Noterede værdipapirer
|
||
|
9.1.2.
|
Unoterede værdipapirer
|
||
|
9.2.
|
Oversigt over valutapositioner
|
||
|
9.3.
|
Beskrivelse af risk management systemer
|
||
|
9.4.
|
Procedurer for at håndtere markedsrisiko
|
||
|
9.5.
|
Seneste interne rapporter på markedsrisiko til direktion og bestyrelse
|
||
|
9.6.
|
Aftale i henhold til § 182 c i lov om finansiel virksomhed eller § 139 i lov om fondsmæglerselskaber og investeringsservice og –aktiviteter angående koncernintern finansiel støtte mellem institut og instituttets dattervirksomheder
|
||
|
9.6.1.
|
Bestyrelsens beretning for kapitalejerne om gennemførelsen af de afgørelser, der er truffet i medfør af aftalen i henhold til § 182 c, stk. 2, i lov om finansiel virksomhed eller § 139, stk. 2, i lov om fondsmæglerselskaber og investeringsservice og -aktiviteter
|
||
|
10.
|
Kreditrelationer
|
||
|
10.1.
|
Forretningsgange for kreditbevillinger
|
||
|
10.2.
|
Beskrivelse af interne modeller
|
||
|
10.3.
|
Kreditrisikomonitering for de sidste 3 år
|
||
|
10.4.
|
Beskrivelse af kreditbogen
|
||
|
10.4.1.
|
Brutto- og nettoeksponeringer og nedskrivninger
|
||
|
10.4.2.
|
Gruppevise reservationer
|
||
|
10.5.
|
Indrapportering til Kreditregisteret
|
||
|
11.
|
Regulatoriske forhold
|
||
|
11.1.
|
Tilladelser fra offentlige myndigheder
|
||
|
11.2.
|
Korrespondancen med Finanstilsynet for de sidste 3 år
|
||
|
11.3.
|
Seneste rapporter fra Finanstilsynet
|
||
|
12.
|
Ledelsen og nøglemedarbejdere
|
||
|
12.1.
|
Liste med direktionsmedlemmer, underdirektører og nøglemedarbejdere på det enkelte område
|
||
|
12.2.
|
Liste med bonusordninger og incitamentsprogrammer for ledelsen og nøglemedarbejdere
|
||
|
12.3.
|
Alle gyldne aftaler og »faldskærme«
|
||
|
12.4.
|
Stay-on bonusaftaler og pensionsordninger
|
||
|
13.
|
Løn og personaleforhold
|
||
|
13.1.
|
Standardkontrakt for ansatte
|
||
|
13.2.
|
Økonomiske omkostninger af alle ansættelsesforhold og pensioner + benefits
|
||
|
13.3.
|
Livs- og sygeforsikringer
|
||
|
13.4.
|
Bonusordninger og forpligtelser
|
||
|
13.5.
|
Omkostninger ved at afskedige og opsige medarbejdere
|
||
|
14.
|
Ejendomme
|
||
|
14.1.
|
Oversigt over ejendomme ejet af virksomheden
|
||
|
14.2.
|
Oversigt over ejendomme lejet af virksomheden
|
||
|
14.3.
|
De økonomiske forpligtelser på ejendomme
|
||
|
14.4.
|
Verserende retssager mellem lejer og udlejer
|
||
|
14.5.
|
Leasede ejendomme og leasingforpligtelser
|
||
|
14.6.
|
Funding af ejendomme
|
||
|
15.
|
Miljøspørgsmål
|
||
|
15.1.
|
Eventuelle miljøspørgsmål, risici på alle virksomhedens bygninger, filialer etc.
|
||
|
16.
|
Materielle aktiver
|
||
|
16.1.
|
Anlægskartoteket – liste med alle fysiske aktiver
|
||
|
17.
|
Immaterielle aktiver
|
||
|
17.1.
|
Liste med rettigheder og patenter
|
||
|
18.
|
It & tele
|
||
|
18.1.
|
Aftaler med leverandører, herunder telefoni, internet, datacentral m.v.
|
||
|
18.2.
|
Udviklingsaftaler og licenser
|
||
|
18.3.
|
Beskrivelse af it-systemet i virksomheden
|
||
|
18.4.
|
Leaset software og hardware
|
||
|
19.
|
Forsikringer
|
||
|
19.1.
|
Oversigt over eksisterende forsikringsaftaler
|
||
|
20.
|
Kontrakter og forpligtelser
|
||
|
20.1.
|
Register over finansielle kontrakter, jf. § 12
|
||
|
20.2.
|
Koncerninterne mellemværender
|
||
|
20.3.
|
Alle væsentlige samarbejdsaftaler
|
||
|
20.3.1.
|
Depotbanker
|
||
|
20.3.2.
|
Market maker-aftaler
|
||
|
20.3.3.
|
Øvrige samarbejdsaftaler
|
||
|
20.4.
|
Outsourcingaftaler
|
||
|
20.5.
|
Udestående letters of intent
|
||
|
20.6.
|
Udestående tilbud
|
||
|
20.7.
|
Væsentlige konsulentaftaler
|
||
|
20.8.
|
Leasingaftaler, herunder leasing af kopimaskiner, biler eller lignende
|
||
|
20.9.
|
Andet
|
||
|
21.
|
Poster under stregen
|
||
|
21.1.
|
Afgivne garantier
|
||
|
21.2.
|
Verserende retssager og værdien heraf
|
||
|
21.3.
|
Potentielle retskrav
|
||
|
21.4.
|
Sponsoraftaler
|
||
|
22.
|
Andre gensidigt bebyrdende kontrakter
|
||
|
23.
|
Oplysninger vedrørende konkurs
|
||
|
23.1.
|
Oversigt over særlige omkostninger og forpligtelser, der vil opstå ved virksomhedens konkurs, herunder forpligtelser ved udtræden af -datacentraler, huslejeforpligtelser eller andre omkostninger, der skal balanceføres som en forpligtelse, fordi der er tale om en konkurs
|
||