Andre bilag
Bilag 1 (Pensionsmæssige risici)
Bilag 2 (Investeringsområdet)
Bilag 3 (Operationelle risici)
Bilag 4 (It-sikkerhed)
Bilag 5 (Risikostyringssystemet og risikostyringsfunktionen og vurdering af egen risiko og solvenssituation)
Bilag 6 (Det interne kontrolsystem og compliancefunktionen i Arbejdsmarkedets Tillægspension)
Bilag 7 (Aktuarfunktionen i Arbejdsmarkedets Tillægspension)
Bilag 8 (Intern auditfunktionen i Arbejdsmarkedets Tillægspension)
Bestyrelsens opgaver og ansvar
Det interne kontrolsystem
1) Bestyrelsen skal sikre, at det interne kontrolsystem er effektivt og som minimum omfatter følgende områder:
a) Administrative procedurer.
b) Regnskabsprocedurer.
c) En intern kontrolstruktur.
d) Passende rapporteringsrutiner på alle niveauer i Arbejdsmarkedets Tillægspension.
e) En compliancefunktion, jf. § 18, stk. 2.
2) Bestyrelsen skal sikre, at det interne kontrolsystem gennemføres på samme måde i hele koncernen.
3) Bestyrelsen skal sikre, at risikokoncentrationer og koncerninterne transaktioner vurderes, overvåges og rapporteres i koncernens interne kontrolsystem, og at der tages højde for indbyrdes sammenhænge og afhængigheder.
Politik for intern kontrol
4) Bestyrelsen skal udarbejde en politik om intern kontrol, jf. § 4, stk. 2, nr. 6. Politikken skal som minimum indeholde en
a) overordnet beskrivelse af Arbejdsmarkedets Tillægspensions kontrolsystem,kort gennemgang af de interne kontroller på forskellige niveauer i organisationen,
b) beskrivelse af, i hvilket omfang kontrolsystemet indeholder krav om godkendelser, bemyndigelser, kontroller, ledelsesvurderinger og andre passende forholdsregler inden for Arbejdsmarkedets Tillægspensions ansvarsområder, og
c) beskrivelse af, hvordan og i hvilket omfang Arbejdsmarkedets Tillægspension følger op på manglende compliance.
Politik for compliance
5) Bestyrelsen skal godkende en af compliance-funktionen udarbejdet compliance-politik. Compliance-politikken skal fastlægge compliance-funktionens ansvarsområder, kompetencer og rapporteringsforpligtelser.
Direktørens opgaver og ansvar
6) Direktøren skal sikre, at Arbejdsmarkedets Tillægspensions medarbejdere kender deres ansvar og opgaver i det interne kontrolsystem.
Compliancefunktionens opgaver
7) Ud over de i § 18, stk. 2 og de i nr. 5 ovenfor nævnte opgaver, skal compliancefunktionen udarbejde en complianceplan. Compliance-planen skal indeholde compliance-funktionens planlagte aktiviteter og tage højde for alle relevante områder i Arbejdsmarkedets Tillægspensions virksomhed samt eksponering mod compliance-risici.