Bilag 11

Tilbage til: Regnskabsbekendtgørelse for forsikringsvirksomheder og tværgående pensionskasser
Bilag

Andre bilag

  • Bilag 1 (Definitioner)

  • Bilag 2 (Balanceskema)

  • Bilag 3 (Resultatopgørelsesskema for livsforsikringsvirksomheder)

  • Bilag 4 (Resultatopgørelsesskema for skadesforsikringsvirksomheder)

  • Bilag 5 (Resultatopgørelsesskema for koncerner)

  • Bilag 6 (Begreber, som anvendes af tværgående pensionskasser)

  • Bilag 7 (Måling af ejendommes dagsværdi)

  • Bilag 8 (Specifikation af oplysningskravene i § 107, stk. 4, 5, og 8, samt i § 108)

  • Bilag 9 (Femoversigt over hoved- og nøgletal for virksomheder, der driver livsforsikringsvirksomhed)

  • Bilag 10 (Femårsoversigt over hoved- og nøgletal for virksomheder, der driver skadesforsikringsvirksomhed)

  • Bilag 11 (Specifikation af aktiver og disses afkast)

  • Bilag 12 (Regler for udfyldelse af skemaet i bilag 11)

Specifikation af aktiver og disses afkast
Bilag 11 Virksomheden skal foretage specifikationen separat for aktiver tilknyttet gennemsnitsrenteprodukter og aktiver tilknyttet markedsrenteprodukter, hvis disse produkttyper hver især er af væsentligt omfang, jf. § 104. Virksomheden skal ikke medregne aktiver tilknyttet markedsrenteprodukter, hvor forsikringstagerne selv vælger aktiverne.

 

Primo

Ultimo

Afkast i pct. p.a. før skat

1.

Grunde og bygninger

 

 

 

2.1

Noterede kapitalandele

 

 

 

2.2

Unoterede kapitalandele

 

 

 

2.

Kapitalandele i alt

 

 

 

3.1

Stats- og realkreditobligationer

 

 

 

3.2

Indeksobligationer

 

 

 

3.3

Kreditobligationer og emerging markets obligationer

 

 

 

3.4

Udlån m.v.

 

 

 

3.

Obligationer og udlån i alt

 

 

 

4.

Tilknyttede og associerede virksomheder

 

 

 

5.

Øvrige investeringsaktiver

 

 

 

6.

Afledte finansielle instrumenter til sikring af nettoændringen af aktiver og forpligtelser